Главная - Медицинское право - Скачать декларацию 3 ндфл 2020 имущественный вычет по ипотеке

Скачать декларацию 3 ндфл 2020 имущественный вычет по ипотеке


Скачать декларацию 3 ндфл 2020 имущественный вычет по ипотеке

Востребованы ли сейчас формы декларации за 2016 и 2017 годы?


Обычно человек старается вернуть налог как можно раньше. Так что в текущем году наиболее востребованным оказывается бланк декларации, которую представляют по итогам предшествующего года.

Сейчас это форма, предназначенная для отчета за 2020 год. Она изменилась! Скачать бланк можно на нашем сайте.

Образец заполнения 3-НДФЛ за 2020 год по новой форме вы найдете . Установленных законодательно сроков сдачи декларации по вычетам не существует. Сдать ее можно не только на протяжении всего года, непосредственно следующего за отчетным, но и в течение 2 последующих лет, пока не истечет срок давности для возврата налога (3 года).

То есть в 2020 году допустимо также представить декларацию по вычетам за 2017 и 2016 годы, если в силу каких-то причин они не были поданы в ИФНС своевременно. Оформить декларацию нужно за каждый год на том бланке, форма которого действовала в соответствующем году.

Формы деклараций 2017 и 2016 годов также можно скачать у нас.

Примеры и образец заполнения 3-НДФЛ на имущественный вычет при покупке имущества

Такое основание для пересчета НДФЛ действует только в отношении жилой недвижимости, а также земельных участков под ИЖС или с готовым домом ( и ). Для заполнения 3-НДФЛ на покупку жилья понадобится:

  1. справка о доходах;
  2. документы на имущество (договор, акт передачи, выписка из ЕГРП);
  3. справка об уплаченных ипотечных процентах (при необходимости).

Краткая инструкция по заполнению декларации по имущественному вычету:

  • Заполняем титульную страницу: личные данные, реквизиты паспорта, необходимые коды.
  • В Приложение 1 заносим сведения из справки 2-НДФЛ о полученном доходе и его источнике.
  • Переходим в Приложение 7.

    Здесь нужно указать информацию по приобретенному жилью, провести расчет базы для возврата НДФЛ.

. Важно! Предельный размер вычета, который предоставляется по расходам на покупку/приобретение жилья одному налогоплательщику, — 2 000 000 руб.

По конкретному имуществу сумма не может быть больше, чем затраты на его приобретение или постройку.

Дополнительно по ипотечным процентам предоставляется вычет не более 3 000 000 руб.

  • Итоговые данные из Приложений 1 и 7 переносим в Раздел 2. Считаем НДФЛ к возврату.
  • Наконец, заполняем Раздел 1.
  • Нумеруем все листы декларации.

    На титульном листе указываем количество страниц отчета и прилагаемых документов.

Далее покажем на примере, как оформить декларацию на имущественный вычет за 2020 г.

по приведенной инструкции. Пример 1 Олег из г. Челябинск в 2020 г. приобрел однокомнатную готовую квартиру за 2 840 300 руб. Для этого ему пришлось взять ипотеку. По ней Олег уже заплатил в 2020 г. только процентов без гашения основного долга 209 004 руб. Олег работает на промышленном предприятии. Его годовой доход за 2020 г. по справке 2-НДФЛ составил 745 200 руб.
Его годовой доход за 2020 г. по справке 2-НДФЛ составил 745 200 руб.

Из этого дохода работодатель удержал 13% НДФЛ — 96 876 руб. Ранее Олег не покупал недвижимость. За 2020 г. никаких других расходов он также заявлять не планирует.

Вот как Олег заполняет декларацию:

  • Сначала оформил титульный лист: указал данные паспорта и ИНН. Чтобы узнать нужный код налоговой, воспользовался сервисом на .
  • Все данные для Приложения 1 Олег взял из справки о доходах, в т.ч. сведения о полученном доходе и удержанном НДФЛ.
  • Далее Олег перешел к Приложению 7. Указал адрес купленной квартиры, ее кадастровый номер и долю.
  • Несмотря на то, что Олег потратил больше, задекларировать он вправе только 2 000 000 руб., т.е.

    максимум. Порядок заполнения второй части Приложения 7:

  1. в стр.080 и 090 он указываются общие затраты на покупку и уплаченные проценты;
  2. значение в стр.150 не может превышать число в стр.140;
  3. в стр.170 и 180 указывается остаток, переходящий на следующие периоды.
  4. в стр.140 — налоговая база (полученный доход по справке минус другие заявленные или предоставленные работодателем в отчетном году вычеты);

. Важно! Размер всех полученных за год вычетов (с учетом тех, что уже предоставил работодатель) не может превышать общий размер годового дохода.

  • В Раздел 2 Олег перенес данные о доходе из Приложения 1 и о вычете из Приложения 7.
  • На том же листе он отразил сумму НДФЛ, которую ему вернут из бюджета.
  • Рассчитанную сумму НДФЛ Олег перенес в Раздел 1.

Итого по декларации Олег сможет получить 96 876 руб.

ранее уплаченного НДФЛ. В следующем году он заявит оставшийся 1 254 800 руб. и уплаченные за 2 года ипотеки проценты.

Скачать образец заполнения 3-НДФЛ на имущественный вычет по новой форме 2020 года по приведенному примеру можно . Важно! Приложение 7 нужно заполнять по каждому заявляемому объекту отдельно (например, участок и построенный на нем дом). В этом случае строки 100-180 заполняются только на последней странице.

Помимо заполнения декларации вручную, можно воспользоваться другими способами:

  1. заполнить и оправить отчет онлайн в .
  2. скачать специальную программу «»;

Кратко разберем, как работать в программе, на примере 3-НДФЛ на покупку земельного участка под ИЖС. Важно! В соответствии с вычет на землю под ИЖС можно получить только после того, как зарегистрировано право собственности на построенный дом. Пример 2 Олег в 2017 г. купил землю под ИЖС за 2 130 100 руб.

В 2020 г. построил на ней дом и зарегистрировал права на него.

Порядок заполнения 3-НДФЛ в программе:

  • Общие условия.
  • Личные данные налогоплательщика.
  • Декларирование доходов по справке 2-НДФЛ.
  • Отражение информации по земельному участку.

Итого получается вот такая . Работать в программе очень удобно:

  1. нет нужды вручную рассчитывать сумму вычета, это делает система;
  2. достаточно один раз забить все сведения, и программа сама разнесет их по нужным полям и страницам;
  3. не нужно искать правильные коды, они проставляются автоматически.

Так, заполняя 3-НДФЛ при покупке дома с земельным участком, просто выберите соответствующий объект вычета: Нужный код автоматически проставится в Приложении 7.

Образец декларации 3-ндфл на вычет при покупке квартиры

Его предоставление предполагает наличие у гражданина дохода, облагаемого НДФЛ.

Соответственно, размер возвращаемой суммы ограничивается уровнем официального годового заработка налогоплательщика. Законодательная база Право на вычет по ипотечному займу предоставлено российским гражданам статьей 220 НК РФ. Ею же регулируется порядок осуществления возврата денег.

Заемщик может вернуть 13% от выплаченных процентов по ипотеке. Однако, законодательством установлено ограничение суммы расходов, принимаемых к вычету, если кредит взят после 1 января 2014 года – максимум 3 миллиона рублей.

Внимание По ипотеке, полученной до 2014 года, размер возврата аналогичного предела не имеет. Например, Колесников Р.Т. взял ипотеку в 2011 году. В 2020 году он решил получить вычет по процентам, составившим за весь период выплаты 3 510 000 рублей. Мужчина может вернуть 13% со всей этой суммы: 456 300 рублей.

Мужчина может вернуть 13% со всей этой суммы: 456 300 рублей. За 2017 год он оплатил проценты по ипотеке в сумме 80 000 руб.

С учетом вычета по процентам облагаемый доход Петрова должен составить 450 000 – 80 000 = 370 000 руб. Сумма НДФЛ к уплате в бюджет: 370 000 × 13% = 48 100 руб. Таким образом, по итогам 2017 года Петров должен запросить к возврату из бюджета НДФЛ в сумме: 58 500 – 48 100 = 10 400 руб.

Образец заполнения 3-НДФЛ для процентов по ипотеке можно скачать по ссылке: Скачать образец *** При возврате процентов по ипотеке 3-НДФЛ необходимо заполнять тем налогоплательщикам, которые не воспользовались в течение года правом на получение вычета у работодателя.

Что еще нужно оформить?

В первом приложении обозначаются актуальные источники доходов, для отчетного года.

Здесь прописываются суммы соответствующих доходов и значения уплаченного НДФЛ.

Пример заполнения Приложения 1: Второй раздел отчетной формы используется для вычисления налоговой базы, он заполняется так:

  1. 040 – прописывается сумма вычета (по сведениям седьмого приложения);
  2. 010 – совокупный доход конкретного отчетного периода (по сведениям первого приложения);
  3. 160 – налог к возврату (из значения 080-строки вычитается значение 070-поля).
  4. 080 – сумма удержанного налога (по сведениям первого приложения);
  5. 030 – сюда переносится значение 010-строки;
  6. 060 – значение базы налогообложения (разница между полями 030 и 040);
  7. 070 – уплачиваемый налог (определяется 13% от значения поля 060);

Образец заполнения Раздела 2 в декларации: Строки первого раздела заполняются таким образом:

  1. 040 – прочерки;
  2. 020 – проставляется КБК-код (необходимое значение);
  3. 010 – проставляется значение 2, то есть возврат НДФЛ ;
  4. 030 – проставляется ОКТМО-код (нужное значение);
  5. 050 – фиксируется величина подоходного налога к возврату.

Образец Раздела 1 в 3-НДФЛ: Титульный лист заполняется в обычном порядке. Указываются стандартные сведения о гражданине-налогоплательщике – его ФИО, сведения паспорта, резидентский статус, иные параметры, – а также данные об отчетном периоде, подразделении ФНС.

З-НДФЛ (покупка квартиры): образец заполнения 2020

Приведем пример заполнения формы 3-НДФЛ при оформлении налогового имущественного вычета по итогам 2020 года. Пример: Иванов И.И. 01.01.2018 г. приобрел в собственность по договору купли-продажи квартиру стоимостью 5 000 000 рублей за счет собственных сбережений.

Годовой доход Иванова И.И. в виде заработной платы за 2020 год составил 900 000 рублей. С годового дохода Иванова И.И. работодатель в течение 2020 года удержал НДФЛ в размере 117 000р.

(900 000 х 13%). В 2020 году Иванов И.И. подает в ИФНС по месту своей регистрации пакет документов на имущественный вычет на основании .

По декларации 3-НДФЛ за 2020 год сумма налога, подлежащая возврату из бюджета, будет составлять 117 000р. Остаток имущественного вычета, который переходит на следующий год – 1 100 000р.

(2 000 000 руб. – 900 000 руб.). Декларация 3-НДФЛ (при покупке квартиры): О документах, подаваемых вместе с декларацией 3-НДФЛ при покупке квартиры, читайте .

Также читайте:

Форум для бухгалтера: Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

3-НДФЛ при покупке квартиры (пример)

Физическое лицо в 2020 году приобрело квартиру стоимостью 3 112 000 руб., на недвижимость оформлено право собственности 07.09.2018 г., акт приема-передачи объекта подписан 11.09.2018 г.

Квартире присвоен кадастровый номер 22:11:124512:777. Заявитель вычета ранее не применял вычеты по операциям с недвижимым имуществом. Доход за истекший год был начислен по месту работы в сумме 785 700 руб., налог был рассчитан и уплачен работодателем в размере 102 141 руб.

Подробный обзор 7-го листа

Так как эта часть бланка играет важнейшую роль, рассмотрим более детально ее главные разделы и пункты.

Первый раздел:

  1. 1,3 – здесь понадобится указание кадастрового номера, адреса, где расположен приобретенный объект, и его почтового индекса.
  2. 1,1 – формат купленной недвижки. Существующие варианты указаны в таблице ниже.
  3. 1,2 – кем вы являетесь? Варианты в таблице.
  4. 1,5 и 1.6 – дата гос. регистрации недвижимости. Ее можно узнать, посмотрев выписку, полученную в ЕГРП.
  5. 1,9 – сколько процентов выплачено.
  6. 1,7 – какая доля у человека, подающего заявление.
  7. 1,8 – сколько финансов потрачено на покупку (максимум 2 миллиона рублей).
  8. 1,4 – дата перехода в собственность недвижимости, который указана в официальном документе.

Второй раздел:

  1. 2,5 – сюда вносим сумму из справки о доходах, в которой указан пункт «Налоговая база».
  2. 2,6 – цена приобретения по ДКП.
  3. 2,7 – сумма переплат по ипотеке.
  4. 2,1 – нужно заполнять, если раньше вы получали выплаты по жилым объектам.
  5. 2,3 и 2,4 – нужно заполнять, если ранее вы получали вычеты со стороны организации-работодателя.
  6. 2,9 – сколько государству осталось возместить вам по ипотечным процентам. Для получения цифры умножьте все выплаченные ранее вычеты на 0,13 и отнимите полученный результат от 2 000 000.
  7. 2,8 – здесь указываем, сколько государству осталось возместить вам по имущественному вычету.

    Чтобы его определить, все полученные ранее выплаты умножьте на 0,13 и отнимите результат от 2 000 000.

Заполнять документ можно от руки или же, скачав на компьютер программу «Декларация».

Благодаря ней получится заполнить каждую страницу и распечатать полноценный документ для сдачи в налоговую. В этой программе также есть возможность оформить заявку на возврат средств.

Если при заполнении бланка возникнет ошибка, система выделит их и сообщит вам о необходимости внесения правок.

Приложение 1

В этом гражданин указывает на источники прибыли, который получает на территории России.

Эта прибыль должна облагаться 13%-ым НДФЛ.

Ячейки, обязательные к заполнению:

  1. суммарная прибыль за налоговый промежуток.
  2. ИНН, КПП, ОКТМО фирмы, где трудится человек;
  3. полное название компании с расшифровкой организационно-правовой формы;

В случае возмещения ипотечных процентов в строке о суммарном размере удержанного сбора пишут ноль.

Срок сдачи декларации

Декларация 3-НДФЛ при заявлении вычета по расходам на или строительство жилого дома может быть сдана в любое время в течение года. Ограниченный срок сдачи (до 30 апреля) установлен только для тех граждан, что в прошлом году получили доход от , сдачи его в аренду, а также от предпринимательской деятельности на ОСНО.

Какие документы нужны для имущественного вычета по ипотеке

Для того чтобы заполнить 3 НДФЛ по процентам по ипотеке и объекту недвижимости потребуется подготовить документы из списка: к декларации 3 НДФЛ за 2020 год. Со всех документов следует снять копии, если подаваться комплект будет лично в оперзале службы, или сделать сканы, если планируется дистанционная отправка с помощью личного кабинета.

информации.

Какие документы нужны?

Чтобы вернуть 13 процентов по процентам по ипотеке нужно собрать следующие документы:

  1. 2-НДФЛ – справка, которую предоставляет работодатель, в ней указывается сумма дохода и уплаченного с него подоходного налога, на основании 2-НДФЛ заполняется декларация 3-НДФЛ;
  2. 3-НДФЛ – декларации, где будет показан размер расходов на оплату ипотеки и сумма имущественной льготы;
  3. заявление – пишется физическим лицом самостоятельно;
  4. копия паспорта заявителя;
  5. копия ИНН.
  6. копия ипотечного договора;
  7. справка из банка, где указана уплаченная сумма в счет ипотеки;

Образец заполнения 3-НДФЛ по процентам ипотеки

Вручную декларация заполняется при строгом соблюдении следующих правил:

  • Пользоваться черной, синей или фиолетовой шариковой или гелевой ручкой.
  • Все буквы, цифры и знаки пишутся в отдельных клетках, даже запятые и точки, если они нужны — например, при указании названий.
  • Заполнять строки нужно слева направо. В клетке после последнего символа нужно ставить прочерк.
  • Неприемлемы исправления и вычеркивания.
  • В графах, которые не заполняются, ставьте по одному прочерку в первой слева клетке.
  • Допускаются сокращения слов, если полностью они не помещаются в отведенной графе.
  • Писать строго печатными буквами и цифрами.

    Исключение — строки фамилии и инициалов на каждом листе и дата с подписью.

  • Декларацию не нужно сшивать. Необходимо ее пронумеровать, а также нумерации подлежат приложенные документы.

    Общее число страниц указывается на титульном листе.

  • Использовать форму отчета того года, за который вы отчитываетесь.

    За 2020 год действует новая форма — ее пустой бланк находится .

Рассмотрим заполнение 3-НДФЛ при возврате процентов по ипотеке и кредитам за все годы. Пример 4 Бунин Иван купил квартиру, стоимостью 2 000 000 рублей. Для покупки он заключил кредитный договор с банком и в результате должен уплатить 3 000 000 процентов.

Зарплата Бунина — 800 000 рублей в год. Он начал возмещение расходов 6 лет назад и уже вернул деньги за квартиру.

В 2016 году он подал декларацию на проценты и продолжил это в последние 2 года. Образец заполнения 3-НДФЛ по ипотеке и процентам за 2016 год:

  • Лист А.
  • Титульная страница.
  • Лист Д1 — в первый год использованной части по процентам нет. Есть только использованная часть по расходам на покупку.
  • Раздел 1.
  • Раздел 2.

Эта форма находится .

Образец заполнения 3-НДФЛ по ипотеке и процентам за 2017 год: Лист Д1 — здесь уже нужно отметить предыдущий вычет, а также указать остаток с учетом предыдущего и текущего вычетов. Лист А. Раздел 2. Раздел 1. Титульная страница. Этот отчет вы можете скачать .

Образец заполнения 3-НДФЛ по ипотеке и процентам за 2020 год:

  • Раздел 1.
  • Приложение 1.
  • Титульная страница.
  • Приложение 7 — остаток становится еще меньше и переходит на следующий год.
  • Раздел 2.

Образец можно просмотреть в формате PDF . Все реквизиты вы можете найти на ().