Главная - Пенсионное страхование - Образец заполнения декларации при продаже квартиры в 2020 году

Образец заполнения декларации при продаже квартиры в 2020 году


Образец заполнения декларации при продаже квартиры в 2020 году

Есть документы на покупку


Теперь рассмотрим пример, если мы купили квартиру, к примеру, 2 года назад за 2 млн рублей. И вот решили её продать за 2 700 000 руб.

В этом случае, будет выгоднее выбрать код вычета 903, то есть в сумме документально подтверждённых расходов.

И здесь мы указываем сумму покупки данной квартиры в прошлых периодах – 2 млн рублей.Смотрим, что у нас получается в итоге.

В разделе 1 показан наш налог в данной ситуации. Он у нас вычисляется, как разница между суммой продажи этой квартиры и суммой её первоначальной покупки.

Получается 700 000 рублей = 2 700 000 – 2 000 000.

13% от этой суммы составят 91 000 рублей.Теперь на листе Д2 – расчёт имущественных налоговых вычетов – мы видим занесённые данные в разделе 1.3.

Куда сдавать 3-НДФЛ

Предоставить налоговую декларацию следует в территориальное отделение Федеральной налоговой службы по месту регистрации, постоянной или временной.

Отчет о доходных поступлениях можно передать в ФНС лично, по почте или заполнить документ онлайн. Например, если нужна помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ, то можно обратиться в ФНС или же подготовить отчет онлайн, воспользовавшись специальными подсказками. Как отчет 3-НДФЛ заполнить онлайн, читайте далее.
Как отчет 3-НДФЛ заполнить онлайн, читайте далее.

Образец заполнения декларации 3 НДФЛ в 2020 году: пример

Не всем удобно идти в налоговую по месту регистрации, просить бланк и вручную его заполнять.

Больше свободного времени находишь, сидя за компьютером. И поэтому простейшим способом заполнения налоговой декларации КНД 1151020 будет регистрация на официальном сайте ФНС.

  • Как только декларация будет принята, у вас появится опция прикрепить сканы сопутствующих документов.
  • Войти в кабинет, используя свой логин и пароль.
  • Проверить, сдана ли отчетность работодателем заполнить информацию из бланка 2-НДФЛ.
  • Предварительно оформить электронный сертификат, чтобы можно было подписывать декларацию цифровой подписью. Об этом, впрочем, знают все предприниматели.
  • Проверить автоматическое заполнение данных, при необходимости подкорректировать.
  • Выбрать раздел «Составление НД».
  • Подвести итоги в соответствующем разделе. Проверить информацию и создать файл для отправки.
  • Указать, полагаются ли вам налоговые вычеты и какие.
  • Указать, за какой отчетный период подается декларация.
  • Открыть официальный сайт Налоговой службы и нажать на кнопку вверху «Зарегистрироваться».
  • Закрепить файл электронной подписью и поставить на отправку.

Рекомендуем прочесть: Что полагается малоимущей семье

Декларация 3-НДФЛ: для чего нужна

Согласно НК РФ, физические лица при реализации имущества и получения денежной прибыли обязаны отчитываться в ФНС о размере полученного дохода и оплатить соответствующий налог.

Для граждан и резидентов, проживающих на территории России, не менее 183 дней подряд в течение одного года, размер налоговой ставки , для нерезидентов 30%.Для предоставления отчетности о проведенной сделке и полученном доходе налоговое законодательство, в частности НК РФ, устанавливает обязанность оформлять декларацию о доходах 3-НДФЛ.

Подается документ в налоговый орган по месту регистрации, сделать это необходимо не позднее 30 апреля, следующего года после продажи недвижимости.Т.е., если налогоплательщик продал квартиру в 2020 г. и получил соответствующий доход, то декларация должна быть подана не позднее 30 апреля 2020 года.

Заполнение 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру в программе Декларация

Как правильно заполнить вычет за квартиру в программы «Декларация» по 3-НДФЛ:

  • Если вы указали сумму за месяц и зарплата у вас всегда одинаковая, то можно просто продублировать ее необходимое количество раз. В ином случае нужно вписывать вручную.
  • Теперь добавьте сами доходы. Вы можете указать сразу общую сумму либо помесячные. Второй вариант необходим, если вы получаете не только имущественный, но и стандартный вычет.
  • После установки запустите программу.
  • Теперь укажите удержанную сумму НДФЛ. Возьмите ее из справки 2-НДФЛ.
  • Какие бы вы расходы ни понесли, вы можете указать только 2 000 000, не более. Для пенсионеров есть специальная строка.
  • Первое, что вам нужно заполнить, это указать номер инспекции и код ОКТМО. Как уже говорилось, вы можете посмотреть их через сервис ФНС .
  • Поставьте флажок в верхней строке.
  • Код зарплаты — «2000».
  • Заполните графы, опираясь на паспорт.

    Обратите внимание, нужно писать заглавными буквами.

  • Укажите реквизиты вашего работодателя. Их легко найти в справке 2-НДФЛ.
  • Далее переходите к данным о себе — заявителе.
  • За 2 дня до конца прошлого года ФНС выпустила новую версию программы. Скачайте ее в разделе «Программное обеспечение» на .
  • Переходите к последнему разделу.
  • Когда будете выбирать вид документа, нажмите на код «21», это паспорт.

    Если у вас нет паспорта (актуально для иностранцев, лиц до 14 лет), то выберите другой документ, заменяющий вам паспорт.

  • Здесь опирайтесь на свои документы — договор или выписку из ЕГРН.
  • Далее переходите к доходам.
  • Укажите сумму.
  • Добавьте объект.
  • Если у вас есть несовершеннолетние дети, вы можете получать вычет и за них, для этого поставьте галочку напротив указанной строки. Это нужно сделать и в том случае, если вы вычеты за детей уже получаете — по месту работы или в виде возвратов.
  • Здесь обратите внимание на ставку — должна быть 13%.

    Нажмите на кнопку для добавления источника.

Повторная декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры

Алгоритм заполнения декларационной формы предусматривает внесение данных сначала в приложения, после чего информация обобщается в разделе 2.

Итоги отражаются в разделе 1 и отражают сумму компенсации. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при покупке квартиры, рассмотрим на примере. Колосова Антонина Львовна в 2020 году купила жилую квартиру, стоимость сделки 3,6 млн руб. Ранее ею был применен вычет по приобретенным имущественным активам в размере 980 000 руб.
Ранее ею был применен вычет по приобретенным имущественным активам в размере 980 000 руб. (на руки получила 127 400). Остаток льготы по состоянию на 2020 год составил 1 020 000 руб.

(2 000 000 – 980 000). Применение вычета ограничено не только законодательными лимитами, но и доходами собственника имущества в рассматриваемом отчетном периоде. Заявительнице в 2020 году начислили зарплату в сумме 818 900 руб., с которой был уплачен налог в размере 106 457 руб.

(818 900 х 13%), другие виды вычетов не применялись. То есть декларация 3-НДФЛ при покупке второй квартиры (новая форма), поданная в 2020 г., будет содержать сумму вычета, равную 818 900 руб., и на руки она получит 106 457 руб.

Остаток вычета надо будет отразить в повторной декларации в 2020 году в сумме 201 100 руб.

(сумма неиспользованной льготы 1 020 000 минус сумма вычета, примененного по итогам 2020 года — 818 900). На руки в 2020 году будет отдано 26 143 руб.
Как будет оформлена налоговая декларация 3-НДФЛ при покупке квартиры в 2020 году:

  1. В разделе 2 приводятся сведения по сумме дохода, в размере которого может быть применен вычет – 818 900 руб. (графы 010,030 и 040). По строке 080 проходит сумма удержанного налога – 106 457 руб., она повторяется в строке 160 (средства к возмещению).
  2. В приложение 7 вводятся данные о приобретенной недвижимости – кадастровый номер и дата оформления права собственности на квартиру. В строке 080 фиксируется сумма затрат, которую заявитель может возместить по осуществленной сделке. В примере эта сумма равна остатку вычета 1 020 000 руб. В графах 140 и 150 прописывается сумма возмещения, которую заявительница может предъявить по итогам 2020 года – эта величина ограничена размером годового дохода (818 900 руб.). Остаток неиспользованного вычета, переходящий на следующий год, указывается в строке 170 (201 100 руб.).
  3. На титульном листе указываются Ф.И.О. заявительницы, ее паспортные и контактные данные. Обозначается налоговый период (код «34» и год «2018»).
  4. В приложении 1 указываются реквизиты работодателя, у которого трудоустроена заявительница и получает зарплату. В строке 070 отражается размер начисленных доходов (818 900 руб.), в поле 080 – величина удержанного НДФЛ (106 457 руб.).
  5. В разделе 1 итоги вводятся в строку 050 – налог, который будет возмещен налогоплательщику – 106 457 руб.

В повторной декларации в 2020 году (за 2020 год) в приложении 7 в поле 100 будет значиться сумма 818 900 руб., в строке 150 – 201 100 руб., в строке 170 – нули.

В разделе 1 в следующем году налог к возмещению составит 26 143 руб. (201 100 х 13%), эта сумма повторяется и в строке 160 раздела 2.
Рубрики: Tags:

    , ,

Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку НДФЛ | 13:57 5 февраля 2016 НДФЛ НДФЛ | 10:30 19 февраля 2020 НДФЛ | 14:22 5 октября 2017 НДФЛ НДФЛ | 13:23 9 августа 2016 НДФЛ | 14:48 20 апреля 2017 НДФЛ | 16:01 13 марта 2020 НДФЛ | 10:41 21 марта 2016 НДФЛ | 13:00 11 апреля 2020 2016, НДФЛ НДФЛ НДФЛ | 11:44 11 октября 2016 НДФЛ НДФЛ

Подача 3-НДФЛ при продаже недвижимости

Налоговая декларация – документ, представляющий собой заявление от имени бывшего владельца, составляемое при продаже недвижимого имущество.

Оформляется в строго регламентированной форме, где оговаривается размер прибыли при реализации собственности. Также отмечаются все данные, учитываемые при расчете подоходного налога.

  • После окончания расчётной процедуры, налог на прибыль должен быть перечислен на счет налоговой службы, если вычет не покрывает его полностью.
  • Заполняет декларацию и подает ее, оформленную согласно всем правилам формы 3-НДФЛ, в налоговый орган. Важно правильно отразить расчет налоговой суммы, а также объем взыскиваемого сбора.

№3 – Сколько денег можно вернуть с помощью имущественного вычета в 2020 году?

Как уже писал выше, вернуть можно 13% от стоимости недвижимости, 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке, 13% от расходов на ремонт или строительство. НО, есть нюансы:

  • Если квартира стоила больше 2 млн. рублей, то 13% будет рассчитываться от максимальной суммы – 2 млн. рублей.
  • Максимальная сумма от которой рассчитывается имущественный вычет составляет 2 млн. рублей, если квартира куплена в 2008 году или позже.
  • Если квартира стоила меньше 2 млн. рублей, то 13% будет рассчитываться от фактической стоимости квартиры.
  • Если право собственности возникло до 2008 года, то максимальная сумма для расчета составит 1 млн. рублей.
  1. Сумма, которую можно получить назад, составит 1 350 000 * 13% = 175 500 рублей.
  2. Сумма, которую можно получить, составит 2 000 000*13% = 260 000 рублей.
  3. Пример №2 – Квартира стоит 3 500 тыс.

    рублей и куплена также после 2008 года

  4. Пример №1 – Квартира куплена после 2008 года за 1 350 тыс. рублей

На все что куплено до 2008 года, вычет будет рассчитываться аналогично, но с суммы 1 млн.

рублей. Важно знать! С 2014 года имущественный вычет по НДФЛ на покупку жилья можно получить по нескольким объектам.

Условия: до 2014 года имущественный вычет ни разу не предоставлялся и документы о праве на объект оформлены после 1 января 2014 года. Сумма с которой можно получить вычет осталась неизменной и составляет 2 000 000 рублей.

Если получить вычет полностью не удалось, то остаток можно будет получить в дальнейшем с другой купленной недвижимости (подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ в редакции Федерального закона от 23.07.2013 № 212-ФЗ).

Выводы

3-НДФЛ – это обязательный отчет, который должны сдать те физические лица, которые продали в отчетном году недвижимость и при этом владели ей менее пяти лет (в некоторых случаях трех лет).Декларация сдается в ФНС по месту жительства в срок до конца апреля следующего года.В отчете нужно показать полученный доход и размер вычета, уменьшающего налоговую базу для НДФЛ. Статья описывает типовые ситуации.

Чтобы решить Вашу проблему — или позвоните бесплатно: — Москва — — Санкт-Петербург — — Другие регионы — Это быстро и бесплатно!

З-НДФЛ (покупка квартиры): образец заполнения 2020

Приведем пример заполнения формы 3-НДФЛ при оформлении налогового имущественного вычета по итогам 2020 года. Пример: Иванов И.И. 01.01.2018 г.

приобрел в собственность по договору купли-продажи квартиру стоимостью 5 000 000 рублей за счет собственных сбережений. Годовой доход Иванова И.И. в виде заработной платы за 2020 год составил 900 000 рублей. С годового дохода Иванова И.И.

работодатель в течение 2020 года удержал НДФЛ в размере 117 000р. (900 000 х 13%). В 2020 году Иванов И.И.

подает в ИФНС по месту своей регистрации пакет документов на имущественный вычет на основании . По декларации 3-НДФЛ за 2020 год сумма налога, подлежащая возврату из бюджета, будет составлять 117 000р. Остаток имущественного вычета, который переходит на следующий год – 1 100 000р.

(2 000 000 руб. – 900 000 руб.). Декларация 3-НДФЛ (при покупке квартиры): О документах, подаваемых вместе с декларацией 3-НДФЛ при покупке квартиры, читайте .

Также читайте:

Форум для бухгалтера: Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

В каких случаях заполнение 3-НДФЛ при продаже квартиры обязательно

При продаже квартиры 3-НДФЛ оформляется и сдается, если не превышен предельный срок владения имуществом.

До 2016 года отчитываться перед контролерами по факту продажи и уплачивать налог было не нужно, если квартира находилась в собственности более 3 лет. С 2016 года правила поменялись.

Для имущественных объектов, приобретенных до 01.01.2016, 3-летний предельный срок остался прежним независимо от того, как они были приобретены — на основании приватизации, по договору купли-продажи, дарения, наследования и пр. Для объектов же, которые были приобретены после 01.01.2016, предельный срок владения увеличился до 5 лет. Однако данное увеличение не коснулось имущества:

  1. переданного в соответствии с договором о пожизненном содержании.
  2. полученного или в качестве подарка от близкого родственника;
  3. приватизированного;

Для всех перечисленных случаев предельным остается срок 3 года.

Выводы здесь следующие. Если квартира была унаследована в 2020 году, то начиная с 2024 года ее можно продать без «налоговых последствий».